Tin tức

Đại lý thuế – Hỗ trợ doanh nghiệp nắm rõ thuế suất GTGT 2025

Đăng vào bởi Re Mi
04
Th11

Là một đại lý thuế chuyên nghiệp, bạn không chỉ là người hỗ trợ doanh nghiệp kê khai, nộp thuế mà còn đóng vai trò tư vấn chiến lược thuế – giúp doanh nghiệp chọn đúng thuế suất để đảm bảo hài hoà giữa chi phí và tuân thủ pháp luật. Năm 2025 ghi dấu nhiều thay đổi đáng chú ý trong lĩnh vực thuế giá trị gia tăng (GTGT). Việc nắm vững các mức thuế suất mới, đối tượng áp dụng và cách thức triển khai sẽ giúp đại lý thuế hỗ trợ khách hàng hiệu quả hơn – từ khởi nghiệp, hộ kinh doanh, cho tới doanh nghiệp lớn.

Với bài viết này, chúng tôi – với tư cách một đại lý thuế chuyên nghiệp – tổng hợp chi tiết các mức thuế suất GTGT áp dụng từ ngày 01/7/2025 theo Luật Thuế giá trị gia tăng 2024 và các văn bản liên quan. Mục tiêu: giúp bạn nhanh chóng hiểu rõ, khách hàng của bạn yên tâm hơn và bạn có thể tư vấn tốt hơn.

Các mức thuế suất GTGT áp dụng từ 01/7/2025

Theo bài viết “Tổng hợp thuế suất thuế GTGT 2025” đăng trên Thư Viện Pháp Luật, các mức thuế suất GTGT dành cho hàng hoá, dịch vụ như sau:

Mức thuế suất Đối tượng áp dụng chính
0% Hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu; hàng hóa, dịch vụ tiêu dùng ngoài lãnh thổ Việt Nam; hoạt động xây dựng, lắp đặt công trình ở nước ngoài hoặc trong khu phi thuế quan; vận tải quốc tế, cho thuê phương tiện vận tải sử dụng ngoài lãnh thổ Việt Nam; sản phẩm nội dung thông tin số cung cấp cho bên nước ngoài và tiêu dùng ngoài Việt Nam.
5% Những hàng hoá, dịch vụ thuộc lĩnh vực ưu đãi: nước sạch phục vụ sản xuất & sinh hoạt (không bao gồm nước đóng chai, đóng bình & các loại nước giải khát khác); phân bón, quặng để sản xuất phân bón, thuốc bảo vệ thực vật; dịch vụ đào đắp, nạo vét kênh mương ao hồ phục vụ nông nghiệp; chăn nuôi, thủy sản nuôi trồng, đánh bắt chưa chế biến hoặc chỉ qua sơ chế thông thường; sản phẩm từ cây trồng, rừng trồng (trừ gỗ, măng); các sản phẩm thủ công từ nguyên liệu tận dụng nông nghiệp; thiết bị giáo dục, đồ chơi trẻ em, sách các loại; dịch vụ nghệ thuật biểu diễn truyền thống, dân gian; dịch vụ khoa học-công nghệ theo quy định. 
10% Hầu hết hàng hoá, dịch vụ kinh doanh trong nước nếu không nằm trong diện 0% hoặc 5%. Đặc biệt: các dịch vụ được các nhà cung cấp nước ngoài không có cơ sở thường trú tại Việt Nam cung cấp cho tổ chức, cá nhân tại Việt Nam qua kênh thương mại điện tử và nền tảng số cũng chịu mức 10%.

Lưu ý quan trọng dành cho đại lý thuế: kể từ 01/7/2025 đến 01/01/2027 có áp dụng giảm 2% thuế suất GTGT đối với các nhóm hàng hoá, dịch vụ thuộc mức 10%, nếu không thuộc danh mục ngoại lệ (như viễn thông, tài chính, ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản, sản phẩm kim loại, sản phẩm khai khoáng trừ than).

Vai trò của đại lý thuế trong việc tư vấn mức thuế suất GTGT

Là một đại lý thuế, bạn cần thực hiện những nhiệm vụ sau để hỗ trợ doanh nghiệp hiệu quả:

  • Xác định đúng đối tượng chịu thuế suất: Kiểm tra xem hàng hoá/dịch vụ khách hàng kinh doanh nằm trong nhóm 0%, 5% hay 10%. Ví dụ: nếu doanh nghiệp xuất khẩu hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ tiêu dùng ngoài Việt Nam thì áp thuế suất 0%.

  • Cập nhật ngay các văn bản mới: Như Luật số 90/2025/QH15 sửa đổi một số điều của Luật GTGT đã bổ sung hàng hoá xuất khẩu tại chỗ được hưởng 0%.

  • Tư vấn khách hàng về giảm thuế suất 2%: Giải thích xem doanh nghiệp mình có thuộc nhóm được giảm từ 10% còn 8% trong thời gian này hay không, và làm rõ ngoại lệ.

  • Kê khai & hoàn thuế GTGT đầu vào/đầu ra: Hướng dẫn doanh nghiệp khai thuế đúng, lưu trữ chứng từ thanh toán non-tiền mặt (nếu mua hàng hóa, dịch vụ từ 5 triệu đồng trở lên – theo quy định mới) để đảm bảo được khấu trừ.

  • Giải đáp thực tế cho khách hàng: Ví dụ, doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản sơ chế chỉ hoặc doanh nghiệp kinh doanh thương mại điện tử xuyên biên giới—vấn đề mức thuế suất, hồ sơ, điều kiện áp dụng.

Tóm tắt ngắn gọn dành cho doanh nghiệp

Đối với doanh nghiệp khách hàng của bạn – dưới đây là những điểm cần nhớ:

  • Nếu doanh nghiệp bạn cung cấp hàng hóa/dịch vụ cho tổ chức, cá nhân nước ngoài, hoặc hàng hóa bán tại khu phi thuế quan phục vụ xuất khẩu → mức 0%.

  • Nếu bạn kinh doanh trong ngành ưu đãi: nước sạch, phân bón, sơ chế nông sản, thủ công…, → mức 5%.

  • Các hoạt động kinh doanh còn lại (hầu hết) → mức 10%, nhưng ở giai đoạn từ 01/07/2025 tới 01/01/2027 có khả năng giảm xuống còn 8% nếu đủ điều kiện và không thuộc ngoại lệ.

  • Quan trọng: chứng từ thanh toán, phân loại rõ hàng hoá/dịch vụ, kênh kinh doanh (nền tảng số, thương mại điện tử) – đều ảnh hưởng tới thuế suất và khấu trừ.

Vì sao doanh nghiệp nên sử dụng dịch vụ đại lý thuế ngay từ đầu?

  • Tránh bị áp mức thuế sai dẫn tới phải điều chỉnh, nộp phạt hoặc mất quyền khấu trừ.

  • Tiết kiệm thời gian & chi phí: Thay vì doanh nghiệp tự xử lý luật thuế phức tạp, đại lý thuế đã am hiểu sẽ giúp nhanh chóng.

  • Tận dụng ưu đãi thuế: Ví dụ giảm 2% trong thời gian chuyển đổi, áp dụng đúng đối tượng 0% hoặc 5% → tiết kiệm chi phí thuế đáng kể.

  • Tư vấn chiến lược thuế dài hạn: Khi luật thuế thay đổi – ví dụ Luật GTGT 2024, Luật sửa đổi 2025 – việc được cập nhật nhanh giúp doanh nghiệp chuẩn bị trước.

Trở thành bạn đồng hành tin cậy cho doanh nghiệp – đó chính là sứ mệnh của một đại lý thuế chuyên nghiệp. Khi bạn hiểu rõ và cập nhật nhanh các mức thuế suất GTGT 2025 như trên, bạn sẽ hỗ trợ khách hàng tốt hơn, gia tăng giá trị dịch vụ và củng cố uy tín.

Nếu doanh nghiệp của bạn đang tìm một đại lý thuế uy tín để:

  • Kiểm tra và phân loại hàng hoá/dịch vụ theo đúng thuế suất 0%, 5% hoặc 10%.

  • Tư vấn áp dụng giảm thuế suất 2% cho thời kỳ 2025-2027.

  • Hỗ trợ kê khai, khấu trừ & hoàn thuế GTGT.

  • Cập nhật thường xuyên các văn bản thuế mới nhất.

Hãy liên hệ ngay với chúng tôi tại ketoantn.com để được tư vấn miễn phí và thực hiện dịch vụ một cách trọn gói, nhanh chóng, chính xác.

Re Mi